G5 Phoenix

Como excluir o ICMS da base de cálculo do crédito do PIS/COFINS?
Para as empresas tributadas pelo Lucro Real, e que tenham entradas com direito a Crédito de PIS/COFINS, foi inserida a opção "Excluir ICMS Op. Própria da BC de crédito do PIS/COFINS", nas seguintes rotinas:
 
Importação NF-e (menu Escrituração / Notas ICMS/IPI / Importar NF-e / Importar)
 
No momento da importação, o sistema busca a informação do campo ICMS do item que consta na NF-e, e diminui do valor que vai ser gravado no campo de Base de Cálculo de PIS/ COFINS das notas de entrada que tenham CFOP de crédito desses tributos.
 
Além da verificação do CFOP, o sistema também verifica se o CST de PIS/COFINS de entrada configurado para o item é relativo à créditos.
 
 
Importação CT-e (menu Escrituração / Notas ICMS/IPI / Importar CT-e)
 
No momento da importação, o sistema busca a informação do campo ICMS do serviço de transporte que consta no CT-e, e diminui do valor que vai ser gravado no campo de Base de Cálculo de PIS/ COFINS das documentos de entrada que tenham CFOP de crédito desses tributos.
 
Além da verificação do CFOP, o sistema também verifica se o CST de PIS/COFINS de entrada configurado na importação do CT-e, é relativo à créditos.
 
 
Reorganizar Saldos dos Itens (menu: Auxiliar / Reorganizar Saldos dos Itens)
 
Nesse caso, marcar as opções:
 
* Recalcular PIS/COFINS e ICMS/IPI dos Lançamentos sem informação
 
* Recalcular impostos com base no item
 
* PIS/COFINS
 
* Notas Entradas
 
Nesse caso, o sistema vai se basear nas informações dos lançamentos de itens das notas fiscais e dos lançamentos dos CT-es na tela de notas.
 
Havendo ICMS nos lançamentos dos itens ou nos lançamentos de documentos de transportes, desde que os CFOPs e CSTs de PIS/COFINS tenham direito aos créditos, o sistema irá recalcular a base de cálculo de crédito do PIS/COFINS, efetuando a exclusão do ICMS da operação própria.
 
 
Com isso, o sistema grava o lançamento da nota com a base de PIS/COFINS reduzida:
 
 
E o valor do crédito reduzido é levado para a apuração de PIS/COFINS.
 
 
 

Esse artigo foi útil?

Agradecemos a sua opinião!
Ops, tente novamente mais tarde.
Como podemos melhorar?
Compartilhe nas redes sociais:
* Queremos ouvir sua opinião, escreva para nós. 0 / 140 caracteres
Não encontrou o que procurava? e sugira um novo conteúdo.
* Queremos ouvir sua opinião, escreva para nós. 0 / 240 caracteres
Agradecemos a sua opinião!
Ops, tente novamente mais tarde.